Ghid eliminare configurari cota TVA redusa pentru restaurante si hoteluri
Context
Incepand cu Ianuarie 2023 legiuitorul a hotarat prin modificarea Codului Fiscal eliminarea facilitatilor fiscale din industria alimentara si sectorul HoReCa referitoare la reducerea cotei de TVA. De asemenea s-a schimbat cota de TVA pentru bauturile racoritoare care contin adaos de zahar si berea fara alcool. Pentru articolele la care se practica cota redusa de 5% se renunta la aceasta facilitate. Pentru bauturile non-alcoolice cu adaos de indulcitori s-a decis incadrarea la cota de TVA de 19%. Va recomandam sa consultati un economist/contabil pentru a vedea si restul modificarilor si a stabili in ce mod va afecteaza.
Este posibil ca modificarile de la Codul Fiscal sa va afecteze intr-o mai mare masura si, de aceea, va incurajam sa discutati cu contabilul/economistul dvs. pentru a stabili mai exact ce modificari va afecteaza. Mai jos vom detalia pasii necesari pentru a elimina setarile din aplicatiile Nexus referitoare la utilizarea cotei reduse de TVA de la produsele alimentare non-alcoolice si schimbarea cotei de TVA la articolele afectate.
Sumar articol
- Eliminarea setarilor legate de cota redusa pe clasele de articole.
- Modificarea cotei de TVA pentru articole.
- Modificarea cotei de TVA pentru stocul de marfa (doar la marfa cu amanuntul).
1. Eliminarea setarilor legate de cota redusa pe clasele de articole.
Pentru a elimina setarea de utilizare a cotei de TVA reduse trebuie sa intrati in Nexus in nomenclatorul de clase prin click pe Nomenclatoare si unelte => Administrare => Clase bunuri si servicii. Apoi pentru fiecare clasa care contine articole la care s-a practicat cota redusa de TVA se da dublu click pentru a intra in setarile clasei, se debifeaza setarea Se aplica cota TVA redusa ca in imaginea de mai jos.
Pentru a fi mai usor de identificat clasele care au aceasta setare va propunem adaugarea in coloanele din nomenclatorul de clase a coloanei Produse cu TVA redus ca in captura de mai jos.
Prin aceasta modificare la clasele respective programul nu va mai modifica automat cota de tva de iesire de la cota din nomenclator la cota redusa de 5% pentru vanzarile efectuate din aplicatiile Easy Retail (Restaurant / Fastfood).
2. Modificarea cotelor de TVA pentru articole.
Aceste modificari trebuie facute pentru:
- schimbarea cotei de TVA de iesire a articolelor in cazul in care cota de iesire a fost setata manual mereu la 5% pentru articole eligibile;
- schimbarea cotei de TVA de la 9 la 19 pentru produsele la care s-a majorat cota de TVA.
La acest pas aveti posibilitatea de a efectua operatiunile in masa sau individual, in functie de modul in care sunt clasificate produsele. Astfel, daca produsele au fost clasificate separat, puteti sa modificati in masa cotele de TVA pentru articolele afectate de schimbarea cotei de TVA. De exemplu daca activitatea dvs. este doar de restaurant si ati avut setata static cota de 5% pentru iesire va trebui sa schimbati la toate articolele cu cota TVA de iesire 5% cota noua de iesire de 9%. Pentru a administra mai usor cota de TVA de iesire va recomand sa adaugati colana TVA iesire in modulul Nomenclatoare si unelte => Administrare => Bunuri si servicii - Articole ca in captura de mai jos:
Schimbarea cotei de TVA de iesire in masa (dupa clase) se poate realiza prin utilizarea asistentului de modificare cota de TVA. Pasii ii puteti vedea in captura de mai jos in care simulam schimbarea cotei de TVA de la 5% la 9% pentru clasa PIZZA. Acesti pasi din exemplul de mai jos nu se aplica la restaurantele care au avut si livrari ci doar la cei care au setat manual cota de iesire 5% la articole.
In acelasi mod, pentru a schimba cota de TVA la produsele la care aceasta s-a majorat, se poate folosi acelasi asistent pentru a mari cota de TVA la 9 la 19% ca in captura de mai jos:
In cazul in care nu se pot realiza modificarile la nivel de clasa deoarece acestea contin produse cu cote mixte de TVA va trebui sa realizati modificarile manual prin modificarea fiecarui articol dupa cum urmeaza:
- se intra in Nomenclatoare => Administrare => Bunuri si servicii - Articole;
- se intra in setarile articolului cu dublu-click;
- se devalideaza articolul;
- se schimba cota de TVA de intrare si/sau iesire (dupa caz);
- se valideaza articolul inapoi.
Pasii de mai sus ii puteti urmari in captura de mai jos:
Oricare metoda o alegeti trebuie sa va asigurati ca in nomenclatorul de articole este setata cota corecta de TVA pentru articolele pe care le vindeti.
3. Modificarea cotei de TVA pentru stocul de marfa (doar la marfa cu amanuntul)
Dupa ce v-ati asigurat ca aveti in nomenclator cota corecta de TVA puteti sa modificati si stocul curent la cota curenta de TVA.
In asistent puteti opera modificarile pastrand pretul existent de vanzare sau majorand pretul ca in captura de mai jos:
