Entitate neplatitoare de TVA
Depunerea formularului 301 (Decont special de TVA) si a declaratiei 390
Pentru depunerea formularului D301 si a declaratiei D390, societatile neplatitoare de TVA trebuie sa aibă urmatoarele setari.
1. Modulul Societati
In Societati in tab-ul Date fiscale se va completa codul special de TVA.
In cazul in care societatea a trecut de la platitoare de TVA la neplatitoare de TVA, in tab-ul Vector fiscal se va inregistra operatiunea de scoatere din evidenta a taxei pe valoare adaugata.
2. Modulul Bunuri si servicii
Pe conturile contabile utilizate pentru contabilizarea operatiunilor provenite de la parteneri externi, se vor completa conturile pentru inregistrarea cheltuielilor/plata TVA-ului.
3. Facturi furnizori
Se inregistreaza in modulul Intrari - Facturi furnizori,
- tip document: factura externa,
- se bifeaza cazuta - includ documentul in jurnal Tva,
- se bifeaza cazuta - factura cu taxare inversa si/sau ach. Intra.
Articolele se adauga cu cota TVA 19%
4. Declaratia recapitulativa privind livrarile/achizitiile/prestarile intracomunitare - D390
Declarația 390 se va depune din modulul Decontul de TVA/ Dec. 390.
In Optiuni modul se va debifa optiunea „Permite generarea notelor contabile”.
După colectarea și calculul datelor în Decontul de Tva, se valideaza documentul și se genereaza declarația 390.
5. Declarația 301
Decontul special de TVA se genereaza din modulul Deconturi și declaratii fiscale - Declaratia 301, în antetul declaratiei se vor completa informațiile cerute în campurile: Tip persoana și Reprezentant legal, daca este cazul se vor bifa si casutele: Achizitii intracom. de mijloace de transport noi si Declaratie rectificativa, aceste informatii se vor salva utilizand comanda Salvez dupa care se vor culege datele in declaratie.
Pentru informatii suplimentare va rugam sa nu ezitati sa ne contactati la adresa de email nexus@atacpc.ro